Calculer la lacune de prévoyance en Suisse et la combler avec le pilier 3a

1. Calculer la lacune de prévoyance en Suisse : comment faire

Pour le calcul, vous comparez environ 80 pour cent de votre dernier revenu brut aux rentes attendues de l'AVS (1er pilier) et de la caisse de pension (2e pilier). Ce qui reste est votre lacune de prévoyance. Le certificat de caisse de pension et l'extrait de compte AVS fournissent des points de repère pour les rentes attendues.

Exemple de calcul : Une responsable marketing de 49 ans de Winterthour gagne CHF 100'000 par an. Pour son niveau de vie habituel, elle compte 80 pour cent, soit CHF 80'000. De l'AVS et de la caisse de pension, elle attend ensemble environ CHF 56'000.

_{Exemple de calcul illustratif. La rente effective dépend de la durée de cotisation, du parcours salarial et de la caisse de pension.}

Sur toute la durée de la retraite, cette lacune atteint rapidement plusieurs centaines de milliers de francs. Plus tôt vous connaissez votre propre chiffre, plus vous avez de marge pour rectifier.

2. Quels coûts l'AVS et la caisse de pension couvrent-elles ?

Le premier et le deuxième pilier sont conçus pour remplacer ensemble environ 50 à 60 pour cent du dernier revenu. Pour les revenus plus élevés, la valeur se situe souvent à la limite inférieure, car l'AVS est plafonnée vers le haut. Pour le niveau de vie habituel, environ 80 pour cent sont toutefois considérés comme nécessaires. C'est précisément cette différence qui reste comme lacune.

La manière dont les trois piliers s'imbriquent est expliquée en détail par le système des trois piliers. L'AVS assure le besoin de base, la caisse de pension le complète et la prévoyance privée couvre le reste.

3. Que signifie lacune de prévoyance ?

La lacune de prévoyance est la différence entre votre besoin à la retraite et les rentes de l'AVS et de la caisse de pension. Tout ce que ces deux piliers ne couvrent pas, vous devez le constituer de manière privée. Si la différence reste non couverte, le niveau de vie baisse sensiblement après la retraite.

La lacune est particulièrement grande dans plusieurs situations. Qui travaille à temps partiel pendant de nombreuses années cotise moins à la caisse de pension. Les interruptions d'activité, l'activité indépendante sans caisse de pension ou un revenu élevé avec une AVS plafonnée agrandissent encore la différence. Elle touche souvent plus fortement les femmes en raison de la maternité et du temps partiel. Un divorce ou un long partenariat en concubinage modifient aussi la prévoyance à long terme.

La lacune se comble le plus efficacement avec le pilier 3a. Des versements réguliers constituent du capital au fil des ans et aident en même temps à économiser des impôts. Quelle forme de versement et de placement convient, le type de prévoyance le montre.

Un exemple illustre l'ampleur de l'effet : CHF 300 par mois font CHF 3'600 par an. Sur 30 ans, avec un rendement moyen de 4 pour cent, cela devient un capital de prévoyance d'environ CHF 202'000, alors que vous n'avez versé vous-même que CHF 108'000. La différence, c'est l'effet des intérêts composés qui la crée. Avec des cotisations plus élevées ou un horizon de placement plus long, le capital final croît en conséquence :

_{Valeurs illustratives, coordonnées avec la stratégie de placement choisie. Les rendements fluctuent et ne sont pas garantis.}

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4. De combien d'argent ai-je besoin au minimum à la retraite ?

Comme limite inférieure absolue s'applique le montant que les prestations complémentaires fixent pour le besoin vital général : en 2026, c'est CHF 20'670 pour les personnes seules et CHF 31'005 pour les couples mariés par an. S'y ajoutent les coûts reconnus pour le logement et la santé.

La rente de vieillesse AVS minimale se situe en 2026 à environ CHF 1'260 par mois, la rente maximale à CHF 2'520 (personnes seules). Qui ne touche donc que l'AVS reste proche du minimum vital. Seules la caisse de pension et la prévoyance privée créent la distance nécessaire.

5. De combien d'argent ai-je besoin pour maintenir le niveau de vie habituel ?

Comme règle empirique, 80 pour cent du dernier revenu brut s'appliquent pour poursuivre le quotidien comme d'habitude. Les 20 pour cent manquants résultent du fait qu'après la retraite, les coûts liés à la profession et les cotisations d'épargne pour la prévoyance disparaissent.

Avec un revenu croissant, la lacune croît de manière disproportionnée, car l'AVS et la caisse de pension couvrent une part plus petite. Les valeurs suivantes montrent l'ordre de grandeur :

_{Valeurs indicatives basées sur la règle des 80 pour cent. La lacune individuelle dépend du parcours salarial et de la caisse de pension.}

6. Quelle influence la retraite a-t-elle sur le comportement d'épargne ?

C'est le taux d'épargne qui change le plus nettement après la retraite. Avant la retraite, une grande partie des ménages met de côté chaque année une part notable du revenu. Après 65 ans, ce taux d'épargne baisse fortement ; chez les ménages d'une personne, il glisse souvent en territoire négatif. Les retraités puisent alors dans leur épargne au lieu de continuer à constituer du capital.

Ces chiffres sont relevés par l'Office fédéral de la statistique dans le cadre de l'enquête sur le budget des ménages. Pour la planification de la prévoyance, cela signifie : le coussin constitué dans les jeunes années détermine en partie le confort de la retraite.

7. Quels coûts augmentent après la retraite ?

Toutes les dépenses ne baissent pas à l'âge de la retraite. Surtout les coûts de santé augmentent au fil des ans, par exemple pour les franchises, les traitements dentaires ou les soins. En même temps, l'économie d'impôt espérée est plus petite que prévu : en tant que retraité, les frais professionnels disparaissent comme déduction et les versements dans le pilier 3a ne sont plus possibles non plus.

Comme les versements dans le pilier 3a prennent fin avec la retraite, une planification précoce du retrait est utile. Un retrait échelonné sur plusieurs années réduit l'impôt sur le capital et tire davantage du capital de prévoyance épargné.

Qui connaît tôt sa propre lacune de prévoyance peut la combler avec des cotisations raisonnables via le pilier 3a. L'essentiel est une solution avec des coûts bas et une stratégie de placement adaptée à l'horizon de placement.

Cet article a été publié pour la première fois le 16.04.2026