Le pilier 3a en vaut-il la peine ? Avantages et inconvénients
Préparer sa retraite tout en économisant des impôts : c'est l'idée du pilier 3a. Si le pilier 3a en vaut vraiment la peine pour chacun et ce à quoi il faut faire attention, Compando l'explique.
1. Le pilier 3a en vaut-il la peine ?
Pour la plupart des personnes actives : oui. Vous constituez un capital de prévoyance et réduisez en même temps vos impôts. Les versements au pilier 3a réduisent le revenu imposable, tandis que l'avoir croît fiscalement avantagé pendant la durée. L'avantage fiscal augmente avec le revenu ; la constitution de capital fonctionne à chaque niveau de revenu.
Beaucoup ne regardent que la disponibilité limitée et négligent l'effet global à long terme. Même de petits montants mensuels s'additionnent sur 20 à 30 ans pour former une grande différence par rapport à l'épargne libre, renforcée par l'économie d'impôt annuelle et l'effet des intérêts composés.
Calculer votre capital du pilier 3a
Le calculateur montre, selon le montant des versements et la durée de placement, combien votre capital de prévoyance peut croître au fil des ans.
2. Quels sont les avantages et inconvénients du pilier 3a ?
Les avantages
Les principaux avantages sont la constitution de capital à long terme et l'économie d'impôt annuelle. Vous mettez régulièrement de l'argent de côté pour la retraite ; l'effet des intérêts composés fait croître l'avoir plus vite au fil des ans et comble d'éventuelles lacunes de prévoyance ultérieures. Pendant la durée, ni impôt sur la fortune ni impôt sur le revenu des rendements ne s'appliquent, ce qui soutient en plus le rendement. Les versements jusqu'à la contribution maximale réduisent en outre chaque année le revenu imposable.
Les inconvénients
À cela s'opposent deux restrictions ; leur poids varie d'une personne à l'autre. Le capital est bloqué jusqu'à environ cinq ans avant la retraite, mais peut être retiré de manière anticipée pour la propriété immobilière, l'activité indépendante ou l'émigration ; pour la propriété immobilière, vous pouvez mettre l'avoir en gage au lieu de le retirer. Il reste alors investi et fiscalement avantagé ; l'impôt sur le retrait en capital n'est dû qu'au retrait ultérieur, alors à un taux réduit et séparément du reste du revenu.
Avec une réserve suffisante et un long horizon de placement, l'avantage fiscal annuel l'emporte généralement nettement sur la moindre flexibilité. Qui épuise déjà la contribution maximale investit en plus librement ou combine avec le pilier 3b.
3. Pilier 3a ou compte d'épargne : lequel est meilleur ?
Que le compte d'épargne ou le pilier 3a soit meilleur dépend de l'objectif : de l'argent disponible à court terme ou une constitution de capital à long terme avec avantage fiscal.
Caractéristique | Pilier 3a | Compte d'épargne libre |
|---|---|---|
Déduction fiscale au versement | oui | non |
Impôt sur la fortune/les rendements | aucun pendant la durée | chaque année |
Disponibilité de l'argent | limitée | à tout moment |
Potentiel de rendement à long terme | plus élevé avec des titres | faible (intérêt seulement) |
Imposition au retrait | impôt sur le retrait en capital | pas d'impôt de retrait séparé |
Pour de l'argent disponible à court terme comme une réserve d'urgence, des réserves ou de plus grandes dépenses dans les prochaines années, le compte d'épargne reste le meilleur choix. Pour la prévoyance vieillesse sur de nombreuses années, le pilier 3a est souvent plus avantageux qu'un compte d'épargne, grâce à la déduction fiscale et à l'exonération courante. Souvent, les deux côte à côte ont du sens : la réserve sur le compte d'épargne, la constitution dans le pilier 3a. Le montant de cotisation approprié découle de ce que vous pouvez immobiliser à long terme sans manquer de liquidités.
4. À partir de quel revenu le pilier 3a en vaut-il la peine ?
Il n'existe pas de limite de revenu fixe. Même de petits versements constituent un capital de prévoyance, car chaque franc versé croît fiscalement avantagé. L'ampleur de l'économie d'impôt supplémentaire dépend du revenu imposable, du lieu de domicile et du taux marginal d'imposition.
L'aperçu suivant montre combien se constitue avec différents versements sur 30 ans.
Hypothèse : horizon de placement 30 ans, rendement des titres 4 pour cent, taux marginal d'imposition 25 à 30 pour cent (croissant avec le revenu).
Versement par mois | Capital final après 30 ans | Économie d'impôt cumulée |
|---|---|---|
CHF 100 | environ CHF 69 000 | environ CHF 9 000 |
CHF 200 | environ CHF 139 000 | environ CHF 18 000 |
CHF 400 | environ CHF 278 000 | environ CHF 36 000 |
CHF 605 (contribution maximale) | environ CHF 420 000 | environ CHF 65 000 |
L'économie d'impôt est une valeur indicative avant l'impôt ultérieur sur le retrait en capital et varie selon le lieu de domicile et l'état civil. Son montant pour votre revenu et votre canton est indiqué par le calculateur d'impôts.
5. Conclusion : quand le pilier 3a en vaut-il le plus la peine ?
Au fil des ans, le pilier 3a est rentable pour la grande majorité. L'ampleur de l'effet dépend surtout de trois facteurs. Sur un horizon de placement plus long, l'effet des intérêts composés déploie tout son impact. Une solution en titres permet à long terme des rendements plus élevés qu'une solution de compte pure. Enfin, avec un revenu croissant et un taux marginal plus élevé, l'économie d'impôt annuelle augmente.
Le pilier 3a agit particulièrement fort avec un long horizon de placement, des versements réguliers et un taux marginal d'imposition plus élevé. Qui peut supporter les fluctuations des cours augmente en plus son potentiel de rendement à long terme avec une solution en titres à faibles coûts.
Comparer les prestataires du pilier 3a
La comparaison selon les coûts, la stratégie de placement et le versement minimal montre quel prestataire convient à votre profil. Même de petites différences de coûts ont sur les décennies un effet notable sur le capital final.
