Pilier 3a en cas de chômage : cotiser ou suspendre ?

1. Ai-je le droit de cotiser au pilier 3a en cas de chômage ?

Oui. L'indemnité de chômage (indemnité journalière AC) compte comme un revenu de remplacement. Vous pouvez donc continuer à cotiser au pilier 3a et à profiter de la déduction fiscale, même au chômage.

• Qui peut cotiser : toute personne inscrite à l'ORP qui perçoit une indemnité journalière AC, un revenu à temps partiel ou un gain intermédiaire. Sans revenu (en fin de droits), ce n'est pas possible.
• Combien : jusqu'au montant maximal de CHF 7'258 par an, mais pas plus que votre revenu annuel total.
• Condition : une indemnité journalière AC de plus de CHF 84.70 par jour, afin de rester assuré auprès de l'institution supplétive LPP.

2. Puis-je retirer le pilier 3a en cas de chômage ?

Non. Le chômage seul ne donne pas droit à un retrait anticipé du pilier 3a. L'avoir existant reste bloqué jusqu'à la retraite ; même une difficulté financière aiguë n'est pas un motif de retrait légal. Un retrait anticipé n'est possible que pour certains motifs, par exemple pour la propriété immobilière, le passage à l'indépendance ou un départ définitif de la Suisse.

En savoir plus sur le retrait anticipé

Retirer le pilier 3a : quand un retrait est possible

Quand le pilier 3a peut être retiré de manière anticipée et quelles règles et impôts s'appliquent. Compando présente les motifs de retrait.

3. Dois-je poursuivre ou suspendre le pilier 3a ?

Pendant le chômage, la liquidité est le plus souvent plus importante que l'économie d'impôt. La flexibilité pour adapter les cotisations diffère fortement entre la banque et l'assurance.

• Solution bancaire : Vous n'avez aucune obligation et restez entièrement flexible. Les cotisations peuvent être réduites, suspendues ou complètement arrêtées à tout moment, puis reprises plus tard.
• Police d'assurance : Les cotisations sont fixées par contrat. De nombreux assureurs autorisent une réduction de prime, une pause ou un maintien sans prime. Une résiliation est le plus souvent déconseillée, car elle est coûteuse : durant les premières années, la valeur de la police (la valeur de rachat) est souvent nettement inférieure aux primes versées. L'avoir reste en outre bloqué dans le pilier 3a et n'est pas versé en espèces.

Exemple : Un logisticien de 47 ans de Berne perd son emploi et reçoit six mois d'indemnité journalière AC. Au lieu d'arrêter complètement les cotisations, il réduit sa cotisation d'environ CHF 600 à CHF 300 par mois. Ainsi, la déduction fiscale reste active, le rythme d'épargne se poursuit et la lacune de prévoyance future est plus faible.

L'erreur la plus fréquente est un arrêt complet immédiat. Une cotisation réduite maintient la prévoyance en mouvement sans immobiliser la liquidité nécessaire. Même une cotisation plus faible apporte encore une économie d'impôt. Le montant pour votre canton se calcule avec le calculateur d'impôts.

4. Conclusion : que faut-il retenir pour le pilier 3a en cas de chômage ?

En bref : toute personne qui perçoit des indemnités journalières AC peut continuer à cotiser et conserve la déduction fiscale. L'avoir existant ne peut pas être retiré au seul motif du chômage. Qui dispose de moins de moyens fait souvent mieux de réduire sa cotisation plutôt que de l'arrêter entièrement.

Une pause professionnelle prolongée est aussi un bon moment pour une comparaison des prestataires. Qui veut rester flexible à l'avenir veille à des coûts bas et à la possibilité d'adapter ou de suspendre les cotisations à tout moment.

Cet article a été publié pour la première fois le 13.05.2026