Cotiser au pilier 3a : déroulement, ordre permanent et moment
Le moment de la cotisation ne change rien à la déduction fiscale. Pour votre fortune de prévoyance, en revanche, il compte. Compando présente le déroulement, les trois modes de cotisation et le bon moment dans l'année.
1. Comment cotiser au pilier 3a ?
La cotisation au pilier 3a se fait directement sur un compte 3a ou dans une solution en titres de votre prestataire. Auprès des banques et des applications de prévoyance, le déroulement est similaire. Avec une police d'assurance, la cotisation n'est en revanche pas libre : la prime est fixée par contrat.
- Ouvrir une solution de prévoyance : choisir un compte, une solution en titres ou une combinaison auprès du prestataire.
- Déclencher la cotisation : par e-banking, ordre permanent, application ou virement unique. Le numéro de compte figure dans le document d'ouverture ou dans l'espace client du prestataire.
- Remettre l'attestation de cotisation : le prestataire l'établit après le crédit. Le justificatif atteste la déduction fiscale et accompagne la déclaration d'impôt.
Le montant que vous pouvez verser découle de la contribution maximale et de votre affiliation ou non à une caisse de pension. Et pour que la déduction fiscale s'applique cette année, l'argent doit être crédité chez le prestataire avant la date limite de cotisation.
2. Pilier 3a mensuel ou annuel : qu'est-ce qui vaut la peine ?
Trois modes de cotisation sont possibles. Sur le plan fiscal, cela ne fait aucune différence que vous cotisiez mensuellement ou annuellement. Sur la planification, la discipline et le rendement, le choix pèse en revanche nettement.
Mode de cotisation | Avantage | Inconvénient |
|---|---|---|
Ordre permanent mensuel | régulier, sans lacunes | peu de contrôle sur le moment |
Versement unique par an | intégralement investi d'emblée | charge unique élevée |
Cotisation flexible | adaptable à votre liquidité | facile à oublier |
Avec un revenu régulier, l'ordre permanent est le choix évident. CHF 604 par mois donnent CHF 7'248 par an. Les CHF 10 restants jusqu'à la contribution maximale de CHF 7'258, vous les versez séparément en fin d'année.
Avec un revenu fluctuant ou en indépendance, vous faites mieux de cotiser de manière flexible. Votre revenu annuel n'est certain qu'une fois la comptabilité bouclée. Si vous cotisez en novembre ou en décembre, vous connaissez déjà le montant déductible et ne versez pas trop.
La possibilité d'adapter, de suspendre ou de compléter un ordre permanent par un versement unique relève de chaque prestataire.
Vérifier les prestataires en vaut la peine
Quel prestataire convient à votre mode de cotisation, la comparaison directe de toutes les solutions 3a suisses le montre selon les coûts et le dépôt minimal.
3. Une cotisation en janvier rapporte-t-elle plus qu'en décembre ?
Oui. Si vous cotisez en janvier plutôt qu'en décembre, vous gagnez onze mois de durée de placement supplémentaire. La déduction fiscale reste la même, votre capital final non.
La raison en est l'effet des intérêts composés : chaque franc investi plus tôt travaille plus longtemps. Sur un simple compte 3a, la différence est faible ; avec des titres, elle est nette.
Exemple de calcul : Qui verse la contribution maximale pendant 30 ans chaque janvier plutôt que chaque décembre dispose à la fin, avec une solution en titres et un rendement de 4 pour cent, d'environ CHF 15'000 de capital de prévoyance en plus.
Si vous ne voulez pas garder l'échéance en tête chaque année, un ordre permanent atteint presque le même résultat : les cotisations s'étalent régulièrement sur l'année et arrivent donc en moyenne plus tôt qu'un versement en décembre.
Calculer votre capital de prévoyance possible
L'effet du moment de la cotisation au fil des années, le calculateur de fortune le détermine selon le montant, la durée et le rendement.
