Säule 3a für Wohneigentum: Vorbezug oder Verpfändung?
Beim Hauskauf wirkt die Wahl zwischen Vorbezug und Verpfändung auf Steuern, Hypothek und Vorsorgelücke. Compando zeigt, welche Variante zu Ihrer Finanzierung passt.
1. Kann ich meine Säule 3a für Wohneigentum nutzen?
Ja. Für selbstbewohntes Wohneigentum in der Schweiz dürfen Sie Ihr Vorsorgekapital einsetzen. Die Säule 3a eignet sich dafür besonders gut: Vorbezogene Säule-3a-Gelder zählen vollständig zu den harten Eigenmitteln. Pensionskassengelder sind für den obligatorischen 10-Prozent-Anteil dagegen nicht zugelassen.
Die Wohneigentumsförderung (WEF) ist die gesetzliche Grundlage. Zulässig ist der Einsatz für:
- Kauf oder Bau eines Eigenheims
- wertvermehrende Renovation oder Umbau
- Amortisation einer bestehenden Hypothek
- Beteiligung an einer Wohnbaugenossenschaft
Nicht erlaubt ist der Einsatz für Ferien- oder Zweitwohnungen und Renditeobjekte. Für die Hypothek brauchen Sie mindestens 20 Prozent Eigenkapital, davon 10 Prozent aus harten Eigenmitteln ausserhalb der Pensionskasse. Ihre Säule 3a entlastet beide über den Bezug und eine tiefere Hypothek. Bei einer späteren Auswanderung gelten für den Bezug zudem besondere Regeln.
2. Vorbezug oder Verpfändung: Was ist besser?
Beim Hauskauf lässt sich die Säule 3a auf drei Arten einsetzen: Beim Vorbezug lassen Sie sich das Guthaben auszahlen, bei der Verpfändung bleibt es als Sicherheit liegen und die Amortisation reduziert die Hypothek direkt oder indirekt. Welche Variante passt, richtet sich nach Ihrer Vermögenssituation.
Die Vor- und Nachteile im Überblick
3. Wann darf ich die Säule 3a für Wohneigentum beziehen?
Für den Vorbezug gelten wenige, aber klare Regeln. Beziehen dürfen Sie nur für selbstbewohntes Wohneigentum; ein Vorbezug ist zudem höchstens alle fünf Jahre möglich.
Anders als bei der Pensionskasse gibt es bei der Säule 3a keinen Mindestbetrag. Sie können also auch kleinere Beträge beziehen. Nach oben ist der Bezug durch Ihr vorhandenes Guthaben begrenzt.
Ein Teilbezug ist nur bis fünf Jahre vor dem Referenzalter möglich. Danach lässt sich nur noch das gesamte Guthaben eines Kontos beziehen. Wer mehrere 3a-Konten führt, bleibt hier flexibler. Sind Sie verheiratet, braucht der Bezug zudem die schriftliche Zustimmung Ihres Ehepartners.
4. Welche Steuern fallen beim Vorbezug an?
Der Vorbezug wird als Kapitalleistung besteuert, getrennt vom Einkommen und zu einem reduzierten Satz. Bei einem Vorbezug von CHF 80'000 fallen rund CHF 2'500 bis CHF 6'000 Kapitalbezugssteuer an; der genaue Betrag richtet sich nach Ihrem Wohnkanton. Diesen Betrag planen Sie in Ihrer Finanzierung ein.
Vorbezug | Kapitalbezugssteuer |
|---|---|
CHF 50'000 | rund CHF 1'500 bis 4'000 |
CHF 80'000 | rund CHF 2'500 bis 6'000 |
CHF 100'000 | rund CHF 3'500 bis 7'500 |
Die genaue Höhe für Ihren Wohnkanton erfahren Sie bei Ihrer kantonalen Steuerverwaltung. Bei der Verpfändung fällt keine Steuer an, solange das Guthaben nicht bezogen wird.
5. Muss ich den Vorbezug zurückzahlen?
Nein. Bei der Säule 3a besteht keine gesetzliche Rückzahlungspflicht. Das unterscheidet sie grundlegend von der Pensionskasse, bei der Sie den Vorbezug beim Verkauf der Immobilie zurückzahlen müssen.
Nach einem Vorbezug können Sie weiterhin bis zum jährlichen Maximalbetrag in die Säule 3a einzahlen. Die entstandene Vorsorgelücke schliesst sich dadurch aber nicht von selbst, sondern erst, wenn Sie den bezogenen Betrag mit zusätzlichen Einzahlungen ausgleichen. Planen Sie die Lücke darum bewusst ein und gleichen Sie sie mit konsequentem Weitereinzahlen schrittweise aus. Der Vorbezug ist kein risikofreies Eigenkapital, sondern eine bewusste Vorsorge-Entscheidung.
Mögliches Säule-3a-Vermögen berechnen
Ob Sie einen Vorbezug planen oder Ihre Vorsorge einfach im Blick behalten möchten: Wie viel Vermögen Ihre Säule 3a über die Jahre aufbaut, zeigt der Rechner.
